年度税审需提供资料

 财会知识    |      2017-09-14

1、 贵公司经深圳市人民政府批准设立的文件、企业法人营业执照、、组织代码证、税务登记证(国、地税),公司章程、租赁合同。(以上都均需复印件加盖公章)


2、 贵公司的验资报告与年度报表相符。(复印件加盖公章)


3、 贵公司的上年审计报告、汇算清缴报告。(复印件加盖公章)


4、 本年度完税凭证及所得税12月份的年度清算表。(注:国税、地税,企业所的税)


5、 贵公司该年度有关会计报表(资产负债表、利润表)、全年度帐簿和凭证(11、12)月份的。


6、 贵公司截止该年度十二月份银行对帐单及调节表。(注明:如没有银行对账单请打银行明细账)


7、 贵公司固定资产、累计折明细清单。


8、 贵公司该年度科目余额表。(注:最未级)


9、 贵公司企业报税密码。


10、 贵公司上一年度企业12月份的工资表。


        如是外资企业除了以上资料,还需提供以下资料:


A贵公司税收优惠文件。(复印件加盖公章)


B贵公司业务招待费,广告费的一些凭证。(复印件加盖公章)


C贵公司外汇登记证。(复印件加盖公章)


D贵公司外商投资企业财政登记证。(复印件加盖公章)


E贵公司外商投资企业批准证书。(复印件加盖公章)


F贵公司外商投资企业承诺书(需法定代表人签字,复印件无效)


G出具税务注销报告


        国税注销提供资料清单


A鉴证业务约定书


B管理当局声明书(我所网站下载或由我所提供)


C批准证书副本(适用外资企业)


D营业执照副本


E税务登记证副本(国、地税)


        企业章程


A关于企业注销的董事会决议或股东会决议(如有请提供)


B登报公告的复印件(如有请提供)


C鉴证报告期间的资产负债表、损益表


D鉴证报告期间的银行对账单复印件(如有请提供)


E增值税:需提供鉴证报告期间的每个月的增值税申报表和税单复印件


F企业所得税:需提供鉴证报告期间的所有年度的企业所得税年度申报表复印件及税单(必须提供资料)


G所有涉及到的损益类科目必须每一个科目复印一份原始凭证及记账凭证(必须提供资料)


H鉴证报告期间的账簿、凭证等(使用财务软件的提供电子帐套)


E增值税:需提供鉴证报告期间的每个月的增值税申报表和税单复印件


注:


● 鉴证报告期间:税务局一般要求出具近3年零一期的鉴证报告(比如2010年12月注销,就出具2007、2008、2009和2010年1-11月的鉴证报告),如果企业成立不足3年,就出具从成立日起到提交注销资料止的鉴证报告


● 注销时账面有存货和固定资产的,则必须先处理。


● 涉及到企业所得税内容的则必须每年填制一份“ 年度企业所得税汇算清缴底稿”电子版(里面资产、负债、所有者权益类可以不填写)(此项客户不适用)。


● 以上资料均提供复印件并加盖企业公章